Активы и пассивы

Активы и пассивы

Здравствуйте, уважаемые финансисты! В данной статье мы рассмотрим понятие активов и пассивов применительно к домашним, личным финансам. Это одни из основных базовых понятий, которыми должен владеть финансово грамотный человек.

Кроме понимания этих основ, необходимо так же уметь различать активы и пассивы в каждом конкретном случае, для того чтобы принимать грамотные взвешенные финансовые решения, от которых будет зависеть ваше финансовое состояние.

Понятие активов и пассивов

Если дать самые простые определения, которые поймет даже школьник, то они будут выглядеть следующим образом:

Актив — то, что является источником дохода денежных средств.

Пассив — то, что является источником расхода денежных средств.

Один и тот же объект может быть пассивом и активом одновременно, в данном случае важно понимать для кого это пассив, а для кого это актив. Разберем это на простом примере. Вы купили квартиру в ипотеку, очевидно, что для вас ипотечный кредит — это пассив, поскольку вы платите ежемесячные платежи по кредиту. Для банка же ваш долг перед ним является активом, так как выданный кредит является источником дохода для банка.

А чем же в данном примере лично для вас является квартира, активом или пассивом? На самом деле ответ на этот вопрос зависит от того, как вы её будете использовать. Если вы сами проживаете в ней, то это ваш пассив, помимо кредитных платежей вы еще уплачиваете и коммунальные. Недвижимость, конечно же, может расти в цене, но это не приносит вам дохода, пока вы не продали её. Если вы купили недвижимость с целью выгодной перепродажи, то актив это или пассив выяснится только в момент продажи. Если вы сдаете квартиру в аренду и этот доход больше чем связанные с этой недвижимостью расходы, то это ваш актив.

Один и тот же объект, может быть активом за определенный период времени и пассивом в другой период времени. Это может быть справедливо для объектов, стоимость которых меняется с течением времени. Например акции могут расти в цене, принося прибыль — в данном случае это будет активом, а так же падать в цене принося убыток — в этом случае акции становится вашим пассивом.

Очевидно, что отличить актив от пассива достаточно просто, нужно только предварительно учесть все связанные с объектом доходы и расходы. Если баланс положительный, то это актив, если отрицательный то это пассив. Но многие путаются в этих очевидных понятиях и продолжают приобретать в основном только пассивы и сводить концы с концами. Отчасти это связано нашей дикой культурой потребления, в которой навязывается стремление выглядеть, казаться богатым, а не быть таковым. Нашему больному социальному устройству не выгодны финансово здоровые люди. На каждом углу мы встретим рекламу кредитных организаций так заботливо и с улыбками предлагающие приобрести и взвалить на себя пассивные обязательства. А активы мало кто предлагает на каждом шагу. Их ещё стоит поискать и разглядеть, а то и добыть в финансовой безбрежной пучине.

Чтобы становиться богатым и обеспеченным не нужно избегать пассивов, нужно просто обеспечить доход от активов способный перекрыть расходы пассивов.

Активы

Давайте рассмотрим наиболее распространенные виды активов:

  • Банковские депозиты.
  • Облигации, Акции и другие ценные бумаги, которые растут в цене или приносят дивиденды.
  • ПАИ или доли в инвестиционных фондах.
  • Недвижимость или другая собственность сдаваемая в аренду и приносящая рентный доход.
  • Доля в бизнесе.
  • Интеллектуальная собственность, генерирующая доход в виде авторских гонораров.
  • Средства, выданные в долг.
  • Ценности, предметы искусства, растущие в цене.

Если вы стремитесь к финансовой свободе, то поиск и приобретение активов способных генерировать доход, должно стать основой ведения вашей личной или семейной финансовой деятельности. Фишка состоит в том, что активы приносят доходы, на которые можно приобрести еще больше активов. Круг замыкается, и доход от активов постоянно растет. Кроме этого разнообразие активов в вашей собственности обеспечивает необходимый уровень диверсификации и финансовой безопасности.

Пассивы

А теперь рассмотрим основные виды пассивов:

  • Кредиты (потребительские, ипотечные или полученные по кредитным картам).
  • Средства, взятые в долг.
  • Недвижимое и движимое имущество, которое вы используете для личного потребления и требующее постоянных расходов на свое содержание: дом, квартира, автомобиль и так далее.

Опять же повторюсь, пассивы это не то чего следует избегать. Их следует грамотно использовать себе во благо и вашему финансовому состоянию совместно с активами. Например,  с финансовой точки зрения не целесообразно брать дом или квартиру за реальные деньги если вы располагаете всей суммой, так вы приобретаете чистый пассив. Разумнее будет взять ипотечный кредит, а имеющуюся  сумму вложить в активы, доходы от которых перекроют расходы по кредиту. А еще лучше, если эти доходы будут больше расходов. Далее мы рассмотрим этот пример в конкретных цифрах, позволяющий понять суть грамотного использования активов и пассивов.

Баланс доходов и расходов от активов и пассивов

Речь не идет о том, чтобы полностью отказаться от пассивов, это просто не возможно при капиталистическом мироустройстве. Но представьте, если у вас есть активы, доходы которых полностью перекрывают расходы от пассивов. Баланс доходов и расходов от активов и пассивов — вот, что имеет значение. Если он положительный, то ваш капитал будет постоянно расти и приумножаться. В этом и заключается простой секрет позволяющий богатым постоянно богатеть. Сами по себе большие доходы не обеспечивают богатства, если все эти доходы уходят в расходы. Если баланс равен нулю или же он отрицательный, то вы сводите концы с концами и беднеете.

Рассмотрим на конкретном примере, как можно использовать активы и пассивы в совокупности и финансово грамотно достигать своих целей. Вы располагаете суммой в 5 000 000 рублей и хотите купить квартиру аналогичной стоимости для собственного проживания. Рассмотрим 2 варианта.

Баланс активов и пассивов

Вариант 1: Вы приобретаете её за имеющиеся средства. В данном случае квартира ваш пассив. Ежемесячно вы уплачиваете 10000 рублей коммунальных и других платежей. Баланс ваших активов и пассивов: -10 000 рублей. То есть ежемесячно вы расходуете 10 000 рублей.


Вариант 2
: Вы приобретаете квартиру в ипотеку со ставкой 15 % в год на 15 лет, уплатив 5% первоначального взноса (250 000 рублей). Ваш аннуитетный платеж составит 66 480 рублей. Так же, ежемесячно вы уплачиваете коммунальные платежи в размере 10 000 рублей.  Оставшиеся 4 750 000 рублей вы вкладываете в различные активы, которые дают вам в среднем 36 % в год. Ежемесячно вы получаете от активов 142 500 рублей. Баланс ваших активов и пассивов составит: 66 020 рублей. То есть ваш ежемесячный доход за минусом всех расходов составит 66 020 рублей

Я надеюсь, из этого примера вам теперь понятно в чем заключается финансово грамотное использование активов и пассивов, которое позволяет создать положительный денежный поток и достичь своих целей.

Богатые приобретают активы, которые работают на них и приносят деньги и еще большие активы, а с помощью пассивов они быстрее достигают своих целей. Бедные приобретают только пассивы и работают для того, чтобы оплачивать расходы по своим обязательствам. Самое интересное, что каждый может позволить себе быть богатым, это же настолько просто сделать баланс положительным. Просто никто не обучал нас финансовой грамотности. Ни в школа, ни в институтах не преподают даже самых основ. Но никогда не поздно взять свое финансовое будущее в свои руки. Самообразованием можно заполнить тот пробел, который был намеренно упущен в образовательных учреждениях.

Каждый может стать богатым и обеспеченным, нужно просто переориентировать свои действия на поиск и приобретение активов, доходы от которых со временем перекроют расходы по вашим пассивам, и вы сможете ощутить прелесть финансовой свободы.

Желаю Вам благополучия и изобилия!

С уважением, Олег Смык

Понравилась статья? Поделись с друзьями:

Вы можете пропустить чтение записи и оставить комментарий. Размещение ссылок запрещено.

6 комментариев к записи “Активы и пассивы”

  1. Геннадий:

    Очень полезная информация, я для себя очень многое подчеркнул, и начал разграничивать активы и пассивы!

    • Олег Смык:

      Да уж, это основы финансовой грамотности. С этого нужно начинать свой путь к финансовой свободе.

  2. Спасибо за статью! По поводу активов и пассивов (если оттолкнуться от стандартного курса по экономике) мне очень понравилось, как рассказывает Роберт Кийосаки в своей книге Богатый папа, бедный папа. Вообще незнания элементарных основ приводит к тому, что человек не может накопить деньги, не знает как ими распорядиться и как правильно их инвестировать.

    • Олег Смык:

      С детства мы видим, как все вокруг в основном вкладываются в пассивы и мы перенимает эту модель поведения. Но если вкладываться только в пассивы, то можно попасть в финансовую яму, поэтому так важно понимание понятий активов и пассивов.

      • Действительно, сейчас все больше люди стремятся обзавестись пассивами, нежели проинвестировать в долгосрочные активы, а потом жалуются на небольшую пенсию

        • Олег Смык:

          Такая у нас система образования, просвещение людей правильным вещам не в приоритете.

Оставить комментарий

Spam Protection by WP-SpamFree